關于印發(fā)盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)

投融資管理暫行辦法（試行）的通知

 

區(qū)政府各相關部門：

經區(qū)政府同意，現將《盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法（試行）》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。

 

 

盤錦市興隆臺區(qū)人民政府辦公室

                                               2020年1月17日

 

 

 

 

（此文件公開發(fā)布）

盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投融資

管理暫行辦法（試行）

 

第一章 總則

第一條 為切實履行國有資產出資人職責，規(guī)范區(qū)屬國有企業(yè)投融資行為，防范投融資風險，確保國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》、《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)規(guī)定，結合興隆臺區(qū)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于由區(qū)國有資產監(jiān)督管理局（以下簡稱區(qū)國資局）根據區(qū)政府授權履行出資人職責的國有獨資、控股企業(yè)及其全資、控股子公司（以下簡稱企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱投資主要指企業(yè)以現金、實物、有價證券、無形資產等實施對外投資的經濟行為，主要包括：

（一）產權收購、兼并企業(yè)、合資合作；

　?。ǘ┰O立公司、股權投資、增減資本；

（三）固定資產投資（對原有固定資產進行必要的基本維修、維護項目除外）。

第四條 本辦法所稱融資是指通過抵押、質押、租賃、發(fā)行債券等進行資金籌措的經濟行為。

第二章 責任主體及原則

第五條 國有企業(yè)是各類投融資決策的直接責任主體，應當按照本辦法和其他相關管理規(guī)定的要求，制定本公司的投融資管理制度，進行投資項目可行性研究論證工作。在決策過程中，應當切實貫徹出資人意志，維護出資人權益，認真履行有關報批程序，按照區(qū)政府的批復意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權?！　?/span>

第六條 企業(yè)選擇投資項目應當符合遵循以下原則：

　?。ㄒ唬┓蠂?、省、市的有關產業(yè)政策要求；

　?。ǘ┓蠀^(qū)屬國有經濟布局和結構調整要求；

　　（三）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；

（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；

（五）投資規(guī)模應當與企業(yè)實際能力相適應；

　?。┓掀髽I(yè)投資決策程序和相關管理制度。

第三章 權限劃分

第七條 國有企業(yè)申報投融資項目應按以下權限辦理：

（一）國有企業(yè)所有投融資項目首先應報區(qū)國資局初審。對于重大投資項目，由區(qū)政府審批。

（二）委托管理或其他單位履行出資人職責的企業(yè)由受托單位或相關單位報區(qū)國資局審批。

（三）任何企業(yè)不經區(qū)國資局批準，不得從事金融市場投資,包括債券、貨幣市場基金等固定收益類金融產品的投資、股票等權益類證券的投資、期貨、外匯以及其他金融工具的投資。

（四）任何企業(yè)不經區(qū)國資局批準，不得以任何形式開展融資活動，經批準的融資活動必須按照融資計劃執(zhí)行。

（五）任何企業(yè)不得為無產權關系的企業(yè)、非法人單位或個人提供擔保或借款。企業(yè)為下屬子公司或下屬子公司之間提供擔保的，由企業(yè)董事會審批，原則上按股權比例為參股企業(yè)提供擔保，并由企業(yè)報區(qū)國資局批準后實施。

（六）法律法規(guī)另有規(guī)定或企業(yè)(公司)章程中審批權限的規(guī)定嚴于本辦法規(guī)定的,從其規(guī)定。

第八條 根據區(qū)政府授權，企業(yè)在從事創(chuàng)業(yè)投資時，已設立投資評審委員會或類似機構的，應當建立和完善創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度。

第四章 投融資項目的監(jiān)督管理

　　第九條 區(qū)國資局對企業(yè)申報的投融資項目的可行性研究報告，可視情況組織專家評審。專家評審未能通過或存在重大爭議的項目，不予批準。

第十條 企業(yè)向區(qū)國資局申報投融資項目時，應報送以下資料：

　?。ㄒ唬┱埵?；

　　（二）可行性研究報告；

　?。ㄈ┩顿Y涉及資產評估、財務審計事項的，提交相關資產評估報告、審計報告；

　?。ㄋ模┮押炗喌暮献饕庀驎认嚓P契約文件及擬簽訂的投資協(xié)議條款；

　?。ㄎ澹┖腺Y、合作方情況介紹，企業(yè)資料和資信證明；

　?。┱嘘P部門批復文件、專業(yè)技術鑒定文件等；

（七）資金來源說明；

（八）法律意見書；

（九）反擔保措施落實情況及相關資料；

　?。ㄊ┒聲Q議等內部決議以及企業(yè)決策程序說明；

　?。ㄊ唬﹨^(qū)國資局要求提供的其他相關資料。

第十一條 企業(yè)投融資項目申報資料齊全、符合規(guī)定要求的，區(qū)國資局應在5個工作日內向企業(yè)出具初審意見。特殊情況不能按時完成初審的可延期，并及時通知企業(yè)，延長期不超過20個工作日（如有專家評審，審核時間適當延長）。

第十二條 凡是涉及企業(yè)收購、兼并及以非貨幣資產出資、收購資產的投資項目，企業(yè)應當委托有資質的中介機構對標的企業(yè)進行審計、資產評估，特殊情況可委托律師事務所出具法律意見書。

第十三條 由區(qū)國資局初審的投資項目，實施流程如下：

（一）立項。企業(yè)提出立項申請，編寫項目投資建議書，對擬建項目基本情況進行闡述，論述項目的初步可行性，經區(qū)國資局審核后，決定項目是否立項。

（二）盡職調查。經區(qū)國資局批準立項的投資項目，企業(yè)組織開展深入的盡職調查，開展審計、評估等工作，編制詳細的項目可行性研究報告。

（三）制定投資方案。對確實具有較好可行性的項目，編制項目投資方案，提交項目申請。

（四）審核。企業(yè)將項目資料提交區(qū)國資局，由區(qū)國資局負責進行審核，對于符合投資要求的項目通過初審。

（五）審批。對于通過初審的投資項目由區(qū)國資局審批，重大項目由區(qū)國資局組織上報區(qū)政府進行審批。

第五章 風險防范及責任追究

　　第十四條 企業(yè)實施的投資項目，應當確定項目責任人并簽訂項目責任書，對項目實施的過程全面管理，并定期向國資局報告項目實施進展情況。

　　第十五條 投資項目在實施過程中出現下列情況的，企業(yè)應當在發(fā)生或發(fā)現之日起10日內書面報告區(qū)國資局。區(qū)國資局可根據具體情況出具確認意見或要求企業(yè)重新辦理相關手續(xù)。

　?。ㄒ唬┩顿Y額、資金來源及構成等發(fā)生重大變化的；

　　（二）投資股權比例發(fā)生變化的；

　?。ㄈ┎荒馨匆?guī)定行使股東權益的；

（四）項目責任人在項目實施過程中離任的；

（五）投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的；

（六）投資項目發(fā)生重大變化的其他情況。

　　第十六條 批準后的項目一年內未實施的，企業(yè)應向區(qū)國資局申請延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應手續(xù)的，原審批文件自行廢止。

　　第十七條 對已完成的投資項目，區(qū)國資局認為有必要時，可組織實施項目后評估或審計。

第十八條 企業(yè)要切實防范投資風險，維護所有者權益。

（一）嚴禁企業(yè)擅自從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金和債券等高風險投資。

（二）嚴禁對資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉股權。

（三）凡因拖欠職工工資、社會保險造成惡劣社會影響的企業(yè)，一律不得進行新的投資。

（四）企業(yè)不得與資信不佳、資產質量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第十九條 企業(yè)違反本辦法，在投資項目決策及實施過程中出現下列行為的，應追究企業(yè)相關人員責任。

（一）未按規(guī)定上報審批的；

　　（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；

　?。ㄈ┪唇浛尚行匝芯空撟C和集體研究進行決策的；

　?。ㄋ模┩ㄟ^拆分項目等方式故意逃避審批的；

　?。ㄎ澹└深A中介機構和專家獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

　?。獋浒甘马椢醇皶r報告的；

　?。ㄆ撸┯袚p害國有出資人權益的其他行為的。

項目責任人在項目實施過程中弄虛作假、玩忽職守導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產損失的，視情節(jié)追究其責任。

第六章 附則

　　第二十條 本辦法由區(qū)國資局負責解釋。

　　第二十一條 本辦法自公布之日起施行。